Kuzey Karolina 529 Üniversite Tasarruf Planının Vergi Faydaları

İçerik

• Plana Yatırım Yapmak
• Ücretler ve giderler
• 529 Planı Vs. Diğer Tasarruf Hesapları
• Hediye Vergisi Muafiyeti
• Niteliksiz Para Çekme

Peggy James, kurumsal muhasebe ve finans alanında 8 yıllık deneyime sahip, şu anda özel bir üniversitede çalışan ve muhasebe kariyerinden önce 18 yılını gazete reklamcılığında geçiren bir CPA'dır. Aynı zamanda serbest yazar ve iş danışmanıdır. 10 Ağustos 2020'de İncelenen Makale The Balance'ın

Bir çocuğu veya sevdiğiniz birini koleje koymayı planlıyorsanız ve Kuzey Carolina'da yaşıyorsanız, eyaletin 529 üniversite tasarruf planını bilmelisiniz. Bu hesaba yapılan yatırımlar federal ve eyalet gelir vergilerinden muaftır ve nitelikli yüksek öğrenim harcamaları için kullanılan tüm para çekme işlemleri federal ve eyalet gelir vergisinden muaftır. Bununla birlikte, plana yapılan katkılar, eyalet vergisi amaçlarıyla gelirinizden düşülmez.

Bu plan aracılığıyla, aile üyeleri ve hatta arkadaşlar bir çocuğun üniversite fonuna katkıda bulunabilir. 1 Ocak 2018 tarihinden itibaren 529 hesap, bir ilkokul veya lisedeki harcamalar için de kullanılabilir. Üniversite planı parası, öğrenim ve ücretler, oda ve yemek (belirli sınırlamalarla), kitaplar, malzemeler ve kayıt veya devam için gerekli olan her türlü ekipman gibi nitelikli harcamalar için kullanılmalıdır. Tek bir yararlanıcı için kaydedilebilecek maksimum miktar 400.000 $ 'dır.

ABD'de ikamet edenler, yaşamadıkları bir eyalet için 529 planına katılabilir, ancak bunu yaparak eyalet içi vergi avantajlarını kaybedebilirler.

Plana Yatırım Yapmak

NC 529 Planı, diğer bu tür durum planları gibi, devletlerin onları yaratmasına yetki veren İç Gelir Servisi kodunun numaralandırılmış bölümünden sonra adlandırılır. Kuzey Carolina planına katılanların üç yatırım seçeneği vardır:

• Eyalet Çalışanları Kredi Birliği tarafından sağlanan federal sigortalı bir mevduat hesabı
• Vanguard Yaş Bazlı Yatırım Seçenekleri
• Vanguard Bireysel Yatırım Seçenekleri

Mevduat hesabına yapılan katkılar ve kazanılan faiz, kredi birliği tarafından garanti edilir ve Ulusal Kredi Birliği Yönetimi tarafından sigortalanır.

Son iki seçenek, endeks fonlarından ve Vanguard Group Inc. tarafından yönetilen diğer fonlardan oluşur. Yatırımcıların arzu ettiği risk düzeyine göre yatırım seçenekleri arasında ağırlıklandırılan üç yaşa dayalı seçenek vardır: agresif, orta veya muhafazakar. Çocuk yaşlandıkça, öz sermaye fonları, tahvil fonları ve kısa vadeli rezervler arasındaki yatırımların dengesi, yararlanıcının doğum gününde veya yakınında otomatik olarak değişir. Genel olarak, yararlanıcı ne kadar gençse, yatırım karışımındaki hisse senedi yüzdesi o kadar yüksek ve risk seviyesi ne kadar düşükse, hisse senedi yüzdesi o kadar düşük olur. Üç yaşa dayalı seçeneğin tümü, tahvillere veya kısa vadeli rezervlere yatırılan paranın çoğu veya tamamı ile sonuçlanır.

Bireysel yatırım seçenekleri, yararlanıcının yaşına göre yeniden dengelenmez. Beşi birden fazla fon içeren dokuz portföy seçeneği vardır. Beş çok fonlu portföy risk açısından farklılık gösteriyor: agresif büyümeden gelir elde etmeye odaklanmaya. Dört tek fonlu portföy, bir hisse senedinin veya tahvil endeksinin getirisini karşılamaya veya faiz biriktirmeye çalışır.

Ücretler ve giderler

Mevduat hesabı, yatırılan tutarın yıllık% 0,25'i oranında idari ücrete tabidir. Vanguard opsiyonları, yatırılan tutarın% 0,31 -% 0,39'u oranında yıllık idari ücretlere ve yatırım harcamalarına tabidir. Geri dönüşler garanti edilmez ve Vanguard planlarına yapılan yatırımlar para kaybedebilir.

529 Planı Vs. Diğer Tasarruf Hesapları

Kuzey Carolina sakinleri, bir Coverdell Eğitim Tasarruf Hesabı veya Küçüklere Tek Tip Transferler veya Küçüklere Tek Tip Hediyeler gibi üniversite masrafları için başka bir hesap türüne yatırım yapmanın daha yararlı olup olmayacağını araştırmalıdır. Hangi planın size en büyük faydayı sağlayacağı konusunda bir mali danışmana veya benzer bir uzmana danışın.

Hediye Vergisi Muafiyeti

Kuzey Carolina'da ikamet edenler, federal bir hediye vergisi ödemeden yararlanıcı başına bir yılda 75.000 $ (evli bir çift için ortak başvuru yapan 150.000 $) katkıda bulunabilir. Ancak, bağışçı veya bağışçılar bu yararlanıcıya beş yıl süreyle ek hediye yapamaz. Alternatif olarak, tek bir bağışçı her yıl 15.000 $ 'dan vazgeçebilir ve evli bir çift, hediye vergisi ödemeden 30.000 $' a kadar katkıda bulunabilir.

Niteliksiz Para Çekme

Nitelikli eğitim giderleri dışında bir şey için kullanılan herhangi bir plandan geri çekilme, federal ve eyalet gelir vergilerinin yanı sıra% 10 federal vergi cezasına tabidir.

Bakiye vergi, yatırım veya finansal hizmetler ve tavsiye sağlamaz. Bilgiler, herhangi bir yatırımcının yatırım hedefleri, risk toleransı veya mali koşulları dikkate alınmadan sunulmuştur ve tüm yatırımcılar için uygun olmayabilir. Geçmiş performans gelecekteki sonuçların göstergesi değildir. Yatırım, olası anapara kaybı da dahil olmak üzere risk içerir.